Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền
Rửa tiền là một trong những hành vi phạm tội nghiêm trọng không chỉ ảnh hưởng đến sự ổn định kinh tế của một quốc gia mà còn phá hoại nghiêm trọng đến sự phát triển của hệ thống tài chính toàn cầu. Đặc biệt, trong bối cảnh kinh tế số ngày càng phát triển, các hành vi rửa tiền bất hợp pháp ngày càng...
Saved in:
| Main Author: | |
|---|---|
| Format: | Bài trích |
| Language: | Vietnamese |
| Published: |
2024
|
| Subjects: | |
| Online Access: | http://thuvienso.quochoi.vn/handle/11742/91537 |
| Tags: |
Add Tag
No Tags, Be the first to tag this record!
|
Add Tag | _version_ | 1820559464295563264 |
|---|---|
| author | Vũ Thị Mai Nhi |
| author_facet | Vũ Thị Mai Nhi |
| author_sort | Vũ Thị Mai Nhi |
| collection | DSpaceTVQH |
| description | Rửa tiền là một trong những hành vi phạm tội nghiêm trọng không chỉ ảnh hưởng đến sự ổn định kinh tế của một quốc gia mà còn phá hoại nghiêm trọng đến sự phát triển của hệ thống tài chính toàn cầu. Đặc biệt, trong bối cảnh kinh tế số ngày càng phát triển, các hành vi rửa tiền bất hợp pháp ngày càng trở nên phức tạp và tinh vi hơn. Mặc dù có nhiều hình thức rửa tiền khác nhau, song tội phạm rửa tiền đều có đặc điểm chung là sử dụng các dịch vụ tài chính để hợp thức hóa nguồn tiền “bẩn”. Nguy cơ rửa tiền trong nhiều lĩnh vực chủ yếu liên quan đến các hình thức phạm tội như tham ô tài sản, đánh bạc và trốn thuế. Bài viết trình bày khái niệm rửa tiền và bối cảnh về công tác phòng chống rửa tiền; Các nguy cơ và mức độ tổn thương về rửa tiền trong lĩnh vực kế toán kiểm toán và vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền. |
| format | Bài trích |
| id | oai:http:--thuvienso.quochoi.vn:11742-91537 |
| institution | Thư viện số |
| language | Vietnamese |
| publishDate | 2024 |
| record_format | dspace |
| spelling | oai:http:--thuvienso.quochoi.vn:11742-915372024-08-30T07:36:46Z Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền Vũ Thị Mai Nhi Kế toán Vai trò kế toán Rửa tiền Rửa tiền là một trong những hành vi phạm tội nghiêm trọng không chỉ ảnh hưởng đến sự ổn định kinh tế của một quốc gia mà còn phá hoại nghiêm trọng đến sự phát triển của hệ thống tài chính toàn cầu. Đặc biệt, trong bối cảnh kinh tế số ngày càng phát triển, các hành vi rửa tiền bất hợp pháp ngày càng trở nên phức tạp và tinh vi hơn. Mặc dù có nhiều hình thức rửa tiền khác nhau, song tội phạm rửa tiền đều có đặc điểm chung là sử dụng các dịch vụ tài chính để hợp thức hóa nguồn tiền “bẩn”. Nguy cơ rửa tiền trong nhiều lĩnh vực chủ yếu liên quan đến các hình thức phạm tội như tham ô tài sản, đánh bạc và trốn thuế. Bài viết trình bày khái niệm rửa tiền và bối cảnh về công tác phòng chống rửa tiền; Các nguy cơ và mức độ tổn thương về rửa tiền trong lĩnh vực kế toán kiểm toán và vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền. 2024-03 2024-08-24 Bài trích http://thuvienso.quochoi.vn/handle/11742/91537 vi Tạp chí Nghiên cứu Tài chính Kế toán 3 trang, PDF application/pdf Thư viện Quốc hội Tạp chí Nghiên cứu Tài chính Kế toán, tháng 3 năm 2024 |
| spellingShingle | Kế toán Vai trò kế toán Rửa tiền Vũ Thị Mai Nhi Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền |
| title | Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền |
| title_full | Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền |
| title_fullStr | Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền |
| title_full_unstemmed | Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền |
| title_short | Vai trò của kế toán trong hệ sinh thái chống rửa tiền |
| title_sort | vai tro cua ke toan trong he sinh thai chong rua tien |
| topic | Kế toán Vai trò kế toán Rửa tiền |
| url | http://thuvienso.quochoi.vn/handle/11742/91537 |
| work_keys_str_mv | AT vuthimainhi vaitrocuaketoantronghesinhthaichongruatien |
Hướng dẫn tham khảo về chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố